IRP 계좌 개설 방법과 장점 알아보기

I. IRP란 무엇인가요?

IRP(Individual Retirement Pension, 개인형 퇴직연금)는 근로자, 자영업자, 공무원 등 소득이 있는 누구나 가입할 수 있는 노후 준비 전용 계좌입니다. IRP는 퇴직금뿐만 아니라 개인이 추가로 납입하는 금액까지 운용할 수 있어, 연금 형태로 노후 자금을 수령할 수 있는 평생 절세 통장입니다. 2017년부터는 소득이 있는 사람이라면 누구나 가입할 수 있도록 가입 대상이 확대되었습니다.

II. IRP 계좌 개설 방법

1. 오프라인(영업점 방문) 개설 방법

  • 신분증(주민등록증, 운전면허증 등)을 지참하고 가까운 은행, 증권사, 보험사 영업점을 방문합니다.

  • 상담 직원에게 IRP 계좌 개설 의사를 밝히고, 안내에 따라 신청서를 작성합니다.

  • 본인 확인 및 약관 동의, 투자성향 진단 등 절차를 거친 후 계좌가 개설됩니다.

2. 온라인(비대면) 개설 방법

  • 각 금융기관의 인터넷뱅킹 또는 모바일 앱에 로그인합니다.

  • ‘퇴직연금’ 또는 ‘개인형IRP’ 메뉴에서 ‘계좌 개설’ 또는 ‘신규 가입’ 선택.

  • 신분증 촬영 및 본인 인증(휴대폰 인증 등) 절차 진행.

  • 약관 동의, 투자성향 진단, 상품 선택 등 필수 절차를 완료하면 계좌가 개설됩니다.

  • 개설 완료 후 ‘퇴직연금’ 항목에서 신규 계좌를 확인할 수 있습니다.

TIP: 최근에는 모바일 앱을 통한 비대면 개설이 간편하게 제공되고 있어, 은행 방문이 어려운 분들도 쉽게 계좌를 만들 수 있습니다.



III. IRP 계좌의 주요 장점

1. 세액공제 혜택

  • 연간 최대 900만 원(연금저축계좌와 합산)까지 납입액에 대해 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

  • 총급여 5,500만 원 이하(종합소득 4,500만 원 이하)인 경우 16.5%, 그 이상이면 13.2%의 세액공제율이 적용됩니다.

  • 연 900만 원 납입 시 최대 148.5만 원(5,500만 원 이하), 최대 118.8만 원(초과)의 환급 혜택이 가능합니다.

2. 과세 이연 효과

  • IRP 계좌에서 발생한 운용수익에 대해 인출 전까지 세금이 부과되지 않습니다.

  • 일반 금융상품처럼 매년 이자·배당소득세(15.4%)를 내지 않고, 운용기간 동안 세금을 미루어 자산을 더 크게 불릴 수 있습니다.

3. 연금 수령 시 저율 과세

  • 연금으로 수령할 경우 퇴직소득세의 70%만 연금소득세(3.3~5.5%)로 납부하므로, 퇴직소득세 절감 효과가 있습니다.

  • 일시금 수령 시에는 기타소득세(16.5%)가 부과되므로, 연금 수령이 절세에 더 유리합니다.

4. 다양한 투자 옵션

  • 예금, 보험, 펀드, ETF 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있습니다.

  • 투자 성향과 목표에 따라 자산 배분이 자유로워, 위험 분산 및 맞춤형 운용이 가능합니다.

5. 노후 자금 관리의 편리성

  • 퇴직금과 개인 추가 납입금을 한 계좌에서 통합 관리할 수 있습니다.

  • 노후에 연금 또는 일시금 형태로 자유롭게 수령이 가능합니다.

IV. IRP 계좌 개설 시 주의사항

  • 2022년 4월 14일부터 퇴직금이 300만 원을 초과하면 IRP 계좌를 반드시 통해서만 수령할 수 있습니다.

  • 중도 인출이 어렵고, 해지 시 기타소득세(16.5%)가 부과되므로, 단기 자금 용도보다는 장기 노후 준비용으로 활용해야 합니다.

  • 연금 수령 조건(만 55세 이상, 5년 이상 분할 수령 등)을 충족해야 저율 과세 혜택을 받을 수 있습니다.

V. IRP 계좌 개설 절차 한눈에 보기

  1. 신분증 준비(오프라인) 또는 모바일/인터넷뱅킹 접속(온라인)

  2. IRP 계좌 개설 메뉴 선택

  3. 본인 인증 및 약관 동의

  4. 투자성향 진단 및 상품 선택

  5. 계좌 비밀번호 설정 및 개설 완료

VI. IRP 계좌 개설과 운용, 이런 분께 추천합니다

  • 퇴직금 수령 예정자

  • 연말정산 시 절세 혜택을 받고 싶은 직장인

  • 노후 자금을 장기적으로 준비하고 싶은 분

  • 다양한 금융상품에 투자하고 싶은 분

VII. Q&A (질문과 답변)

Q1. IRP 계좌는 누구나 개설할 수 있나요?
A1. 네, 소득이 있는 근로자, 자영업자, 공무원 등 누구나 개설할 수 있습니다.

Q2. IRP 계좌 개설 시 필요한 준비물은 무엇인가요?
A2. 오프라인은 신분증, 온라인은 본인 인증(휴대폰, 공인인증서 등)이 필요합니다.

Q3. IRP 계좌에 얼마까지 세액공제 혜택을 받을 수 있나요?
A3. 연간 900만 원(연금저축계좌 합산)까지, 최대 148.5만 원(16.5%), 118.8만 원(13.2%)의 세액공제를 받을 수 있습니다.

Q4. IRP 계좌의 단점은 무엇인가요?
A4. 중도 인출이 어렵고, 해지 시 기타소득세가 부과됩니다. 단기 자금 용도로는 적합하지 않습니다.

Q5. IRP 계좌에서 투자 가능한 상품은 어떤 것이 있나요?
A5. 예금, 보험, 펀드, ETF 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있습니다.

VIII. 이전 글 링크

[이전 글 링크: 퇴직연금이란? DB형과 DC형의 차이점 완벽 정리]




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